Банківські картки Фото: Інформатор
Відзначено цікаву особливість: нині для контролю фінансів вже недостатньо просто розповісти про роботу ФОП, подати підтверджувальні папери і все. Банки прискіпливо вивчають справу, ретельно досліджують надані документи, контрагентів і можуть ставити питання щодо кожної транзакції. Юрист Соломія Кобрин називає фактори, які точно привернуть увагу відділу контролю фінансів.
- Вказівка про оплату просто «Оплата за послуги» – банк бажає ясності, тому неодмінно буде з’ясовувати, які саме послуги надає ФОП, як саме відбувається залучення клієнтів, яка є матеріально-технічна база для ведення бізнесу.
- Суттєва ціна наданих послуг. Наприклад, «Консультація з вибору програмного забезпечення» – 100 000 грн. Крім того, що банк вимагатиме копію угоди, актів прийому-передачі виконаних робіт, додатково банк поцікавиться про процедуру формування вартості, яким чином визначається ціна на послуги, що надаються.
- Надання спеціалізованих послуг. Наприклад «консультація лікаря», «юридичний супровід». Банк буде цікавитись наявністю відповідної освіти. Для підтвердження захоче переглянути копії дипломів або сертифікатів.
“Майте на увазі, що перевірка фінансів не настільки складна, якщо обрати правильну тактику її проходження”, – зауважила Соломія Кобрин.
Юрист вказав на ознаку, за якою Податкова виявляє подрібнення бізнесу
Нещодавно Державна служба з питань фінансового моніторингу України оприлюднила інформацію про активну діяльність з виявлення схем ухилення від податків через «розбиття бізнесу». Деталі ситуації не розголошуються, лише вказано, що подрібнення бізнесу стосується різних галузей економіки – торгівлі електронікою, продуктів харчування, одягу, взуття, а також готельно-ресторанного та туристичного секторів. Юрист Кобрин Соломія пояснила, на яку особливість звертають увагу податківці.
“В результаті аналізу операцій виявлено значні обороти та численні групи ФОПів, залучених до схем з метою уникнення сплати ПДВ та податку на прибуток, а також для переведення грошей у готівку. У більшості випадків рахунками ФОПів керували уповноважені особи за довіреностями”, – зазначено в повідомленні Державної податкової служби.
“Це ще раз підтверджує, що доручення для доступу до підприємницького рахунку – це тривожний сигнал для всіх суб’єктів моніторингу (банків, податкової). Це пряма ознака, що ФОПом “поділилися” та застосовують його для розширення справи. Кожен ФОП – це окремий, незалежний учасник підприємницької діяльності, який діє самостійно та на власний ризик. Видаючи таке доручення, ФОП свідомо запрошує моніторинг у свою діяльність”, – зазначає Кобрин Соломія.
Вона підкреслює, що сам факт наявності доручення та його застосування є законним, але це відхилення від правил і зазвичай, для здійснення одноразової дії.
Раніше Інформатор повідомляв, що з 1 серпня 2025 року в Україні запрацював відкритий банкінг, який дає можливість клієнтам банків використовувати сервіси фінтех-компаній через API. Проте ця інформація не має прямого зв’язку з посиленням контролю за фінансами, яке відбувається окремо з інших причин. Адвокат Богдан Янків стверджує, що справжні зміни у фінансовому моніторингу пов’язані з активною стратегією Національного банку України щодо накладення штрафів на фінансові установи за недотримання вимог щодо боротьби з відмиванням грошей. Найкращий варіант уникнути проблем з контролем фінансів – вести чесну фінансову діяльність, регулярно сплачувати податки та мати офіційні папери про прибутки.
