У процесі розгляду у справі FTX, що зазнала краху, та її засновника Сема Бенкмана-Фріда (SBF) професор бухгалтерського обліку Університету Нотр-Дам Пітер Істон провів аналіз усіх операцій біржі та її «дочки» Alameda Research. Про це повідомляє Bloomberg.
Зяюча діра
Перед початком свідчень Істон, один з останніх свідків обвинувачення, уточнив, що йому вже доводилося взаємодіяти з криптовалютою, працюючи над позовом Комісії з цінних паперів та бірж США проти Ripple Labs.
За даними експерта, $11,3 млрд коштів клієнтів FTX мали зберігатися на рахунках Alameda, проте компанія утримувала лише $2,3 млрд. Водночас більшу частину венчурних інвестицій і нерухомості на Багамах було оплачено «зниклими» активами.
Баланс Alameda був від’ємним протягом 2021 і 2022 років, пояснив Істон.
Перед інвестицією в $400 млн для хедж-фонду Modulo Capital на рахунки Alameda надійшла аналогічна сума з казначейства FTX, яку потім надіслали партнерській фірмі.
Така ж ситуація була і з політичними пожертвами, але професор додав, що вони здійснювалися через колишніх топменеджерів FTX Нішада Сінгха і Раяна Саламе.
На кошти клієнтів компанії Бенкмана-Фріда фінансували угоди з майнером Genesis Digital Assets, хедж-фондом SkyBridge Capital, банківським застосунком Dave, фірмою K5, ШІ-стартапом Anthropic, а також викуп акцій FTX у Binance.
Борги кредиторам Alameda повертала теж чужими коштами. За словами Істона, як мінімум частина виплат для BlockFi, Bitgo, Genesis, Abra, Maple Finance, Anchorage, Celsius, Nexo, Voyager, TrueFi та Ledn надходила з депозитарних рахунків біржі.
Прокуратура також зв’язалася з колишньою главою зі зв’язків з урядом і політики американського підрозділу FTX Еліорою Кац. Вона прочитала витяги з виступів SBF перед Конгресом США.
«В індустрії цифрових активів є безвідповідальні гравці, і вони привертають заголовки газет. FTX не належить до їхнього числа і фактично створює стійку платформу, що знижує ризики, як конкурентну перевагу», — заявив засновник біржі в грудні 2021 року на слуханнях у Комітеті з фінансових послуг Палати представників.
Наступний крок захисту
Після завершення допиту свідків суддя Льюїс Каплан обговорив процесуальні питання з представниками обох сторін. Марк Коуен — провідний адвокат Бенкмана-Фріда — дав розпливчасту відповідь про те, скільки часу займе захист:
«Ми все ще вирішуємо, чи маємо намір вступати у справу, і якщо так, то яка її природа».
За словами професора права Університету Сент-Джонс Ентоні Сабіно, в цьому випадку термін «вступити в справу» (to put on case) означає виклик власних свідків для спростування версії обвинувачення.
Захист також стверджує, що численні заперечення з боку Каплана і прокуратури обмежили можливість аргументувати альтернативну версію справи.
Наприклад, суддя відмовив усім семи свідкам-експертам, яких SBF запропонував викликати.
«Вони розігрують свої карти в секреті. Це просто розумна адвокатська діяльність, маневрування за лаштунками, якщо хочете. Нічого не віддавайте уряду доти, доки в цьому немає потреби», — пояснив професор.
Партнер юридичної фірми Zumpano Patricios & Popok Майкл Попок розповів, що адвокати, ймовірно, планують викликати самого Бенкмана-Фріда на допит. При цьому колишній глава FTX може особисто прийняти це рішення, всупереч рекомендаціям юристів.
Якщо обвинувачений дійсно виступить, це займе кілька днів, додав Попок.
«Коли кутовий вважає, що у вас не вистачає очок, ви маєте піти на нокаут, і нокаутом будуть свідчення [Бенкмана-Фріда]», — заявив експерт.
Раніше в суді виступили наближені SBF — колишній технічний директор FTX Нішад Сінгх і екс-CEO Alameda Керолайн Еллісон.
Нагадаємо, у жовтні новий менеджмент і кредитори FTX схвалили план компенсації клієнтам. До середини 2024 року користувачі біржі можуть отримати виплати за претензіями в розмірі $9,2 млрд.
