Дроблення бізнесу Фото: Getty Images
У жовтні місяці Держфінмоніторинг надіслав до правоохоронних структур 16 узагальнених звітів щодо 726 ФОП з ознаками фіктивного розбиття підприємницької діяльності. Серед загроз – узаконення надходжень, уникнення податкових платежів та застосування фальшивих документів. Про це 10 листопада повідомив керівник Державної служби фінансового моніторингу Пилип Пронін.
За три останні місяці сумарний обсяг виявлених сумнівних грошових операцій у рамках даних схем становить близько 10 млрд грн, зазначив він.
“В Україні й далі виявляють оборудки розщеплення бізнесу: аналітики Держфінмоніторингу щомісяця фіксують свіжі епізоди використання мереж ФОП для мінімізації податків та легалізації грошових коштів. У жовтні Держфінмоніторинг передав правоохоронним органам 16 зведених матеріалів щодо 726 ФОП з ознаками штучного поділу підприємництва. У переліку ризиків – легалізація прибутків, ухилення від сплати податків та застосування сфальшованих документів. Аналітичні відділи вивчили рух фінансів понад 1100 рахунків у 19 банківських установах і встановили їх використання для відмивання більше 4 млрд грн. Також ідентифіковано 970 осіб, причетних до оборудок «розщеплення бізнесу» та діяльності «дропів»” – написав Пилип Пронін.
Юрист вказав на прикмету, за якою Податкова ідентифікує дроблення бізнесу
Нещодавно Державна служба фінансового моніторингу України розповсюдила інформацію про активну роботу з викриття махінацій з ухилення від податків через «розбиття бізнесу». Деталі провадження не розголошуються, тільки вказано, що роздрібнення бізнесу торкаються різних сфер економіки – роздріб торгівлі електронікою, продуктів харчування, одягу, взуття, а також готельно-ресторанна та туристична галузь. Юрист Кобрин Соломія роз’яснила, на який індикатор звертають увагу податкові органи.
“В результаті аналізу транзакцій виявлено багатомільярдні обороти та чисельні угруповання ФОПів, залучених до схем з метою уникнення сплати ПДВ та податку на прибуток, а також для переведення готівки. У більшості випадків рахунками ФОПів керували уповноважені особи за дорученнями”, – повідомляє Державна податкова служба.
“Це ще раз підтверджує, що довіреність для отримання доступу до підприємницького рахунку – це попереджувальний сигнал для всіх суб’єктів моніторингу (банків, податкової). Це явна ознака, що ФОПом “поділилися” та використовують його для збільшення бізнесу. Кожен ФОП – це окремий, незалежний суб’єкт підприємницької діяльності, котрий працює сам і на власний ризик. Видаючи подібну довіреність, ФОП свідомо запрошує моніторинг у свою діяльність”, – наголошує Кобрин Соломія.
Вона відмічає, що сам факт наявності доручення та його застосування є правомірним, але це виняток з правил і, як правило, для здійснення разової операції.
Раніше Інформатор повідомляв, що з 1 серпня 2025 року в Україні запрацював відкритий банкінг, який дає можливість клієнтам банків використовувати сервіси фінтех-компаній через API. Проте ця інформація не має безпосереднього відношення до посилення фінансового моніторингу, яке відбувається паралельно з інших причин. Адвокат Богдан Янків підкреслює, що фактичні зміни у фінмоніторингу пов’язані з активною політикою Національного банку України щодо накладення штрафів на фінансові установи за недотримання вимог протидії легалізації незаконних доходів. Найкращий спосіб запобігти проблемам з фінмоніторингом – здійснювати прозору фінансову діяльність, вчасно сплачувати податки та мати офіційні підтвердження про надходження.
