посилює пошук криптоінвесторів />
Великий Брат спостерігає за вами. Це стає дедалі реальнішою реальністю для інвесторів у криптовалюту у Сполучених Штатах. Податкова служба США (IRS), американський еквівалент Міністерства фінансів США, значно активізувала боротьбу з ухиленням від сплати податків на криптовалютному ринку. З 2017 року агентство перейшло від цілеспрямованих розслідувань до масового спостереження, здатного відстежувати транзакції майже в режимі реального часу.
Ключові моменти цієї статті:
- Податкове управління США (IRS) посилило контроль над транзакціями з криптовалютою, використовуючи «повістки до суду» для отримання інформації з таких платформ, як Coinbase та Kraken.
- Новий режим звітності, 1099-DA, буде впроваджено у 2025 році для автоматизації моніторингу транзакцій, але не охоплюватиме децентралізовані транзакції.
Джон Доу закликає змусити біржі до співпраці
Головним інструментом Податкового управління США (IRS) у цьому полюванні є «повістка до суду на ім'я Джона Доу». За цим маловідомим терміном ховається складна юридична процедура . Іншими словами, IRS отримує дозвіл від федерального судді, щоб змусити компанію — у цьому випадку криптобіржу — надати інформацію про групу невстановлених клієнтів, якщо є підозра в ухиленні від сплати податків. Джон Доу — це загальний термін, який використовується для позначення анонімної особи.
Такий підхід дозволив Податковому управлінню США (IRS) отримати доступ до величезних обсягів даних . Першими цілями стали такі великі платформи, як Coinbase , Kraken та Poloniex . В рамках одного з цих розслідувань IRS отримала доступ до даних користувачів Kraken, які здійснили транзакції на суму понад 20 000 доларів США між 2017 і 2020 роками. Як зазначає спеціалізований юрист Девід Класінг у статті для видання DeCrypt, агентству не потрібно доводити, що кожна особа скоїла правопорушення, що робить цю процедуру ще більш нав'язливою.
Від аналізу блокчейну до відстеження шахраїв
Як пояснює агент Карен Чінкотта у розслідуванні Kraken, щойно ці дані отримані, Податкове управління США (IRS) поєднує їх з інструментами аналізу блокчейну. Мета? Створити повний фінансовий профіль кожного користувача. Це дозволяє агентству порівнювати податкові декларації платників податків з даними про транзакції, виявляючи таким чином невідповідності.
Цей процес вже дав вражаючі результати. Згідно зі звітом Міністерства фінансів США TIGTA, Податкове управління США (IRS) розпочало 216 розслідувань та надіслало майже 15 000 «м’яких листів» ідентифікованим користувачам. Ці листи є офіційними попередженнями, які дають їм можливість виправити свої декларації, таким чином уникаючи аудиту або кримінального переслідування. У тому ж звіті також було виявлено потенційний рівень недотримання податкового законодавства серед платників податків, виявлених через біржі, у 75% .
Новий режим звітності, який змінить правила гри для Податкової служби США (IRS)
Щоб автоматизувати цей моніторинг, Податкове управління США (IRS) оголосило про впровадження нового режиму звітності – 1099-DA . Починаючи з 2025 податкового року, біржі будуть зобов’язані надавати детальний звіт про транзакції своїх клієнтів. Мета полягає в тому, щоб зменшити кількість помилок у звітності в минулому та зробити податкові декларації точнішими .
Однак цей новий режим не охоплює транзакції, здійснені безпосередньо в блокчейні через особисті гаманці або децентралізовані протоколи. Цей недолік демонструє обмеження податкових органів США в умовах зростаючої децентралізації криптоекосистеми.
Податкова служба США: Спостереження, яке ставить під сумнів конфіденційність?
Таке посилене спостереження не є одностайним і порушує серйозні питання щодо конфіденційності. У липні Верховний суд відмовився розглядати справу, яка оскаржувала право Податкового управління США (IRS) на доступ до торгових даних Coinbase.
Це рішення є ударом по прихильниках цифрової свободи. Coinbase, торгова платформа, яку підтримують такі великі гравці, як Ілон Маск, подала короткий звіт, в якому описала стеження IRS як «фінансовий моніторинг щиколотки», здатний відстежувати діяльність користувачів у режимі реального часу.
А у Франції? Та сама траєкторія, з іншими інструментами.
Європа йде тим самим шляхом. У той час як Податкова служба США (IRS) покладається на судові процеси, Європейський Союз створив власну систему нагляду за допомогою регламенту MiCA (Ринки криптоактивів) . MiCA, що набуває чинності у 2024 році, встановлює суворі правила для постачальників послуг, пов'язаних з криптоактивами. Біржові платформи, що базуються у Франції чи Європі, повинні будуть дотримуватися вимог щодо прозорості та звітності, що полегшить роботу податкових органів, таких як DGFiP.
Але проблема стеження на цьому не закінчується. Європа також вивчає можливість розробки цифрового євро . Хоча цей проект спрямований на модернізацію платіжної системи, він порушує глибокі етичні питання. На відміну від готівки, яка є анонімною, початкова версія цифрового євро може забезпечити рівень відстеження транзакцій, якого раніше ніколи не було. Критики побоюються, що це відкриває шлях до масового фінансового спостереження з можливістю контролю або навіть «програмування» використання громадянами валюти.
Іншими словами, якщо Податкова служба США (IRS) використовуватиме юридичні інструменти, щоб пробити завісу анонімності, Європа може створити систему, де стеження буде невід'ємною частиною. Послання однакове по обидва боки Атлантики: епоха повної анонімності в криптовалютах добігає кінця.
Source: journalducoin.com