class=”ArticleImagestyles__ImageWrapper-sc-lvd8v9-0 cWMVnY”>
Банки посилюють фінмоніторинг підприємцівНаціональний банк України дав рекомендації банківським установам щодо посиленої перевірки клієнтів, зокрема аналізуючи обґрунтованість платежів для суб’єктів господарювання та виявляючи ознаки неправдивої діяльності. У разі виникнення підозр, фінансові установи можуть вживати додаткових заходів фінансового контролю, включаючи призупинення транзакцій та закриття рахунків.Відповідні вказівки від НБУ були надіслані до банків 14 липня, про що інформує видання Delo.ua.Довіряйте свої фінанси лише перевіреним банкам. Порівняти пропозиції від провідних установ можна через каталог на Finance.ua за посиланням.
Розширені критерії для верифікації клієнтів
Регулятор запровадив нові настанови для фінансового моніторингу, розширивши перелік ознак так званих компаній-«транзитерів». Цей перелік включає 12 пунктів:
- незначна кількість персоналу без чіткого визначення поняття «незначна»;
- малий обсяг статутного капіталу;
- одноосібний склад керівництва та засновників, що є характерним для малого бізнесу;
- розбіжності у даних про кінцевого бенефіціарного власника;
- керівниками є особи молодого або похилого віку (вікові рамки не конкретизуються);
- часті зміни в реєстраційних даних керівництва, власності, юридичної адреси, назви компанії, видів діяльності без явних причин для таких трансформацій;
- відсутність виробничих потужностей, складських чи торгових приміщень, транспорту, або інших необхідних активів для заявленої господарської діяльності;
- відсутність логічних підстав для спільного використання IP-адрес, телефонних номерів, електронної пошти, веб-ресурсів, бухгалтерів, представників чи контактних осіб з іншими компаніями;
- співпраця з великою кількістю нещодавно створених компаній-контрагентів;
- незначні заявлені доходи при багатомільйонних оборотах по рахунках;
- наявність відкритих кримінальних проваджень щодо компанії або її власників у сфері господарської діяльності;
- компанії-резиденти та їхні контрагенти є юридичними особами-нерезидентами, які виступають посередниками у торгівлі продукцією, а не її виробниками;
Існує ймовірність, що через ці загальні та нечіткі критерії під посилені перевірки з боку банків можуть потрапити численні фізичні особи-підприємці та юридичні особи.Місце для вашої реклами
Банкам рекомендується перевіряти імпортерів на наявність ознак «скруток»
У документі НБУ також чітко прописано покладання на банки функції податкового контролю для протидії ухиленню від сплати податків та схемам «скруток».Крім того, від фінансових установ вимагається виявляти підприємців, які можуть бути залучені до фіктивних імпортних операцій, що сприяють виведенню капіталу з України.Зокрема, регулятор радить звертати увагу на такі показники:
- перерахування значних сум нерезидентам новоствореними імпортерами за вже доставлену в Україну продукцію без попередньої оплати;
- відсутність документів, що засвідчують транспортування, зберігання та фактичний рух продукції;
- незначні або відсутні платежі за оренду, комунальні послуги, податки та заробітну плату;
- надходження коштів за продукцію, яка не відповідає заявленим видам діяльності імпортера;
- невідповідність між дебетовими та кредитовими фінансовими операціями за рахунками імпортерів та/або їхніх партнерів.
Банки самостійно оцінюватимуть ризиковість транзакцій
Відповідно до рекомендацій НБУ, банківські установи повинні самостійно оцінювати економічну доцільність транзакцій, що здійснюються підприємцями. У випадку виявлення ознак ризикованої або неправдивої діяльності, вони мають право призупиняти проведення операцій. Наслідком таких перевірок може стати блокування та примусове закриття рахунку.За матеріалами: Діло# НБУ# Банки України# СхемиМісце для вашої реклами